2026年の税理士相談、試算表と資金繰り表から

税理士への相談は、節税の話から始めるより、手元の数字をそろえるほうが早く進みます。2026年時点の税理士相談の記事でも、直近の決算書、試算表、資金繰り表を準備する流れが紹介されています。個人事業主も会社経営者も、まず「今いくら残り、何に使い、どの税額控除を確認すべきか」を見える形にすることが大切です。

目次

1. 試算表と資金繰り表で見える相談の出発点
2. 法人税・資産税で迷いやすい確認事項
3. 2026年の税理士選びで確認したい準備

1. 試算表と資金繰り表で見える相談の出発点

税理士に相談する前に用意したい資料は、直近の決算書、試算表、資金繰り表です。試算表では売上、仕入れ、人件費、交際費などの動きが分かります。資金繰り表では、税金を払う時期に現金が足りるかを確認できます。

節税を考えるときも、経費を増やすだけでは判断できません。資金が減りすぎると、納税や仕入れに影響します。税額控除の申告も、対象となる支出や証憑がそろっているかを税理士と確認する必要があります。

2. 法人税・資産税で迷いやすい確認事項

辻・本郷 税理士法人の「税務相談事例集 2026年版」では、法人税と資産税に関する事例が取り上げられています。どちらも、教科書どおりに読んだだけでは判断しにくい分野です。

法人税では、役員報酬、設備投資、経費計上の時期が相談テーマになりやすいですね。資産税では、不動産、相続、贈与など、将来の家族構成や資産の分け方まで関係します。税理士には、金額だけでなく契約書、登記情報、贈与の時期なども見せると話が具体的になります。

3. 2026年の税理士選びで確認したい準備

2026年度の税理士試験では、オンライン申請の導入が話題になっています。税理士業界でも、手続きのデジタル化は進んでいます。相談する側も、紙の資料だけでなく、会計データや通帳明細を整理しておくとスムーズです。

地域で税理士を探す方にとって、桂川淳税理士事務所のような税理士事務所へ相談する前の準備はシンプルです。まず、直近1年分の会計資料をそろえます。次に、困っていることを「納税額」「資金繰り」「相続」「申告期限」などに分けます。最後に、いつまでに判断したいかを伝えます。

税理士相談は、早いほど選択肢が残ります。2026年の税務では、数字をそろえ、判断に迷う点を先に書き出すことが、納得できる申告への近道です。